香港教育學院司庫致校董會二零一零年七月一日至二零一一年六月三十日止的司庫報告

概覽
香港教育學院(「本校」) 持續穩步發展，邁向成為一所以教育為本、提供多元學科兼具研究實力的優秀學府。本校隨著推出由大學教育資助委員會(「教資會」) 資助的非教育學科學位課程後，為豐富課程的多元學科，亦會進一步開辦自負盈虧的非教育學科學士及學士後課程。

隨著本校加强多項成本控制措施以來，二零零九至一零年的開支相比二零零八至零九年已大幅削減，是年的開支亦進一步減少；儘管年內(二零一零至一一年)收入增加，支出仍持續下降。因此，本校已把二零零九至一零年的六千二百萬元的虧損轉為是年八千二百萬元淨盈餘。

教學課程及學生人數
本校於年內開辦五個新課程。其中包括由教資會資助的語文研究榮譽文學學士課程，及全球及環境研究榮譽社會科學學士課程，而自負盈虧的包括健康教育榮譽學士課程、國際高級行政人員文學碩士課程(教育領導與變革)，以及音樂教育文學碩士課程。

截至二零一一年六月，本校獲教資會資助的學生總數以等同全日制學額計，約為四千八百九十七人，較二零零九至一零年增加約百分之六點五。此數額增長主要源自就讀學士課程人數的增多，較去年多出約百分之八點四，但同時亦被學士後課程學生人數的下降而稍微抵銷，其下降約為百之一點六。

在非教資會資助的課程中，教育碩士課程仍是最受歡迎的課程，是年入讀生相當於約四百二十一個等同全日制學額的學生；教育博士課程的入讀生則為七十六名等同全日制學額的學生。

香港教育學院持續專業教育學院有限公司(「持續專業教育學院」) 年內繼續開辦毅進課程，共約一千零一十三名等同全日制學額的學生，而二零一零至一一年的副學士基礎證書課程及副學士課程，共約五百二十六名等同全日制學額的學生。

收入與支出
本集團採納香港會計師公會頒布的香港財務報告準則(「財務準則」)。與此新財務準則相關的會計政策改動細節，請參考本校綜合財務報表附註二。

收入
相比二零零九至一零年，是年來自教資會的整體撥款及指定撥款的淨增長分別約四千二百萬元及二千九百萬元。教資會整體撥款的增長，主要來自學生人數的增加；而教資會的指定撥款的增長，則主要源於年內收到政府撥發的配對補助金，以及研究項目的增加。然而，是年的捐款收入較去年減少約七百萬元。隨著學生人數增加，學費、課程及其他收費亦增加約三千二百萬元。有關投資方面，鍳於全球經濟仍然不穩定，本校繼續分散投資於不同銀行的銀行存款。由於預期人民幣升值，本校於年內新增人民幣存款作投資，為是年的投資回報帶來可觀的進賬。本校將繼續監察現行的投資策略，及因應全球經濟環境的改變而作出合適的變動。

在附屬機構方面，持續專業教育學院二零一零至一一年的總收入約為七千零三十萬元，較二零零九至一零年減少七百九十萬元，減少主要因為學生數目下降。

是年，本集團來自非教資會的收入，穩定增長了一千二百萬元，達至約二億九千三百萬元。其增長主要來自自負盈虧課程的學費增加，及提供更多由數個政府機構以招標形式批出的培訓和合約顧問服務。

支出
本集團年內的支出較去年減少約四千三百萬元，總數為十一億一千六百萬元。於二零一零至一一年，本校的支出減少約三千三百萬元，而附屬機構的支出亦下降約一千萬元。

本校各項支出中，除其他學術服務錄得輕微增加外，其餘項目均告下降。在教育及研究方面的開支減少約一千四百萬元，主要由於年內僱員福利開支因教學人員退休及其他職員離職而減少。稍微增加的其他學術服務開支則因為更多資源投放予支持新教學課程，及為配合「三三四」新學制而作的準備。

本校於教學支援各項開支中共節省約一千九百萬元。主要節省支出的項目包括來自因應於二零一零年四月完成的服務要求檢討後所減少的維修、保養工程、公共設施、清潔及保安服務支出，為校舍及相關開支節省約一千一百萬元。

在附屬機構方面，持續專業教育學院二零一零至一一年的總支出約為六千一百九十萬元，較二零零九至一零年減少九百九十萬元。減少主要由於支付予毅進課程合作伙伴的課程費用因毅進課程的學生人數下降而減少及員工成本的下降。

公積金計劃
截至二零一一年六月三十日，香港教育學院公積金計劃(「公積金計劃」) 共有三百九十三名成員，資產淨值總額約為四億八千二百萬元。

此外，截至二零一一年六月三十日，本校另有一千五百七十五名員工參加了強制性公積金計劃，該計劃的總基金結存約為八千二百萬元。

前瞻
本校透過謹慎的理財規劃，已能維持穩健的財務狀況，並能應付未來三年課程改革的挑戰。本校在二零一一至一二年的財政預算中，設立了應急資金，讓管理層在預備二零一二年的雙學制時，能就預料不到的風險迅速作出應對。在「三三四」學制下，修讀本校核心教育學士課程的學生將須修業五年，而選擇其他學士學位課程的學生則須修業四年。學生們將在本校經歷精彩多姿的求學旅程，他們可以選擇不同的路徑，作深廣的學習，以應付當今全球化和知識革命時代不斷改變中的需要。

李家祥博士，金紫荊星章，太平紳士
香港教育學院校董會
司庫
二零一一年十月十四日